1942, dans la France occupée, Gilles est arrêté pour être déporté dans un camp en Allemagne. Juste avant de se faire fusiller, il échappe à la mort en jurant aux soldats qu'il n’est pas juif mais persan. Ce mensonge le sauve momentanément...
Parce qu'il est amoureux d'elle, Mitiouchine, non fumeur, achète régulièrement des cigarettes a la jolie Zina. Mais un jour, un cinéaste invite la jeune fille à faire un bout d'essai.